监督索引号53062203000010000
巧家县财政局2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算草案公开目录
一、2024年地方财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
（二）政府性基金预算执行情况
（三）国有资本经营预算执行情况
（四）社会保险基金预算执行情况
（五）政府债务情况
二、2024年财政主要工作落实情况
三、2025年地方财政预算草案
（一）一般公共预算
（二）政府性基金预算
（三）国有资本经营预算
（四）社会保险基金预算
四、2025年财政重点工作任务
五、附表
表一 1-1 2025年巧家县一般公共预算收入情况表
表二 1-2 2025年巧家县一般公共预算支出情况表
表三 1-3 2025年县本级一般公共预算收入情况表
表四 1-4 2025年县本级一般公共预算支出情况表
表五 1-5 2025年巧家县县本级一般公共预算政府预算经济分类表（基本支出）
表六 1-6 2025年巧家县县本级一般公共预算支出表(县对下转移支付项目)
表七 1-7 2025年地区税收返还和转移支付预算表
表八 1-8 2025年巧家县县本级“三公”经费预算财政拨款情况统计表
表九 2-1 2025年巧家县政府性基金预算收入情况表
表十 2-2 2025年巧家县政府性基金预算支出情况表
表十一 2-3 2025年县本级政府性基金预算收入情况表
表十二 2-4 2025年县本级政府性基金预算支出情况表
表十三 2-5 2025年巧家县县本级政府性基金支出表(县对下转移支付)
表十四 3-1 2025年巧家县国有资本经营收入预算情况表
表十五 3-2 2025年巧家县国有资本经营支出预算情况表
表十六 3-3 2025年县本级国有资本经营收入预算情况表
表十七 3-4 2025年县本级国有资本经营支出预算情况表
表十八 3-5 2025年巧家县县本级国有资本经营预算转移支付表（分地区）
表十九 3-6 2025年巧家县县本级国有资本经营预算转移支付表（分项目）
表二十 4-1 2025年巧家县社会保险基金收入预算情况表
表二十一 4-2 2025年巧家县社会保险基金支出预算情况表
表二十二 4-3 2025年县本级社会保险基金收入预算情况表
表二十三 4-4 2025年巧家县县本级社会保险基金支出预算情况表
表二十四 5-1 巧家县2024年地方政府债务限额及余额预算情况表
表二十五 5-2 巧家县2024年地方政府一般债务余额情况表
表二十六 5-3 巧家县本级2024年地方政府一般债务余额情况表
表二十七 5-4 巧家县2024年地方政府专项债务余额情况表
表二十八 5-5 巧家县本级2024年地方政府专项债务余额情况表
表二十九 5-6 巧家县地方政府债券发行及还本付息情况表
表三十 5-7 巧家县2025年地方政府债务限额提前下达情况表
表三十一 5-8 巧家县2025年年初新增地方政府债券资金安排表
表三十二 6-1 2025年县级重大政策和重点项目绩效目标表
表三十三 6-2 重点工作情况解释说明汇总表
关于巧家县2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算草案的报告（书面）
——2025年4月8日在巧家县第十七届人民代表大会
第四次会议上
巧家县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将巧家县2024年地方财政预算执行情况和2025年地方财政预算草案提请县十七届人大四次会议审查，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2024年地方财政预算执行情况
2024年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县上下紧紧围绕省、市、县决策部署和工作要求，严格执行县人大及其常委会批准的财政预算，在经济运行面临巨大挑战的情况下，积极开展大财政体系建设，加强预算执行管理，兜实兜牢“三保”底线，全力保障重点领域支出，提高财政资金使用效益，防范财政运行风险，全县财政运行总体平稳。
（一）一般公共预算执行情况
1. 一般公共预算收入完成情况。全县一般公共预算本级收入81778万元，完成年初预算数的106.2%，比上年决算数70985万元增收10793万元、增长15.2%，主要是白鹤滩水电站税费及光伏发电项目耕地占用税增收。
2. 一般公共预算支出完成情况。全县一般公共预算本级支出412855万元，比上年决算数403826万元增支9029万元、增长2.2%，主要支出项目为：一般公共服务支出26840万元，公共安全支出14703万元，教育支出104683万元，社会保障和就业支出73299万元，卫生健康支出25653万元，农林水支出111592万元，住房保障支出20850万元。
3. 收支平衡情况。全县一般公共预算本级收入81778万元，加上上级补助收入315559万元、一般债务转贷收入35493万元、上年结转7337万元、调入资金25305万元、动用预算稳定调节基金1985万元，收入总计467457万元。全县一般公共预算本级支出412855万元，加上一般债务还本支出39725万元、上解支出6570万元、调出资金3656万元、区域间转移性支出1446万元，支出总计464252万元。收支相抵，年终结转3205万元。
（二）政府性基金预算执行情况
1. 政府性基金预算收入完成情况。全县政府性基金预算本级收入42972万元，完成年初预算数的412.5%，比上年决算数2102万元增收40870万元、增长19.4倍，主要是国有土地使用权出让收入增收。
2. 政府性基金预算支出完成情况。全县政府性基金预算本级支出73020万元，比上年决算数170953万元减支97933万元、下降57.3%，主要是上级转贷专项债券减少。
3. 收支平衡情况。全县政府性基金预算本级收入42972万元，加上上级补助收入30797万元、专项债务转贷收入63170万元、上年结转9596万元、调入资金3656万元，收入总计150191万元。全县政府性基金预算本级支出73020万元、上解支出1719万元、调出资金25000万元、专项债务还本32370万元，支出总计132109万元。收支相抵，年终结转18082万元，结转下年对应安排支出。
（三）国有资本经营预算执行情况
全县国有资本经营预算本级收入49万元，加上上级补助收入7万元、上年结转14万元，收入总计70万元。全县国有资本经营预算本级支出2万元，加上调出资金62万元，支出总计64万元。收支相抵，年终结转6万元，结转下年对应安排支出。
（四）社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金收入135950万元，完成年初预算数的85.9%，比上年决算数125485万元增收10465万元、增长8.3%。全县社会保险基金支出129547万元，完成年初预算数的91.1%，比上年决算数130669万元减支1122万元、下降0.9%。当年结余6403万元，年末滚存结余54977万元。
（五）政府债务情况
年初政府债务余额618395万元，当年发行额98663万元，偿还额39664万元，年末政府债务余额677394万元，政府债务限额691639万元，政府债务余额严格控制在限额内。
以上预算执行数据为快报数，待市财政局批复全县2024年财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向县人大常委会报告。
二、2024年财政主要工作落实情况
2024年，紧紧围绕县委决策部署，严格执行县人大及其常委会批准的财政预算，全力以赴抓收入、惠民生、守底线、推改革，全力保障全县经济社会高质量发展。
（一）聚焦财源培植，全面增强保障能力。积极应对经济下行、房地产市场不景气、政策性减收等因素影响，多措并举堵漏挖潜增收，全县一般公共预算收入规模突破8亿元，其中税收占比75.9%，收入质量持续提升。一是加大财源培植力度。充分发挥资源禀赋及区位优势，切实强化重点企业招引和培育，净增市场主体1680户，新增“四上”企业17户，5个集中式光伏项目实现全容量并网，投入财政扶持资金10137万元建设分布式光伏，不断拓展税收来源。坚决落实税费支持政策，助力市场主体减负增能、纾困解难，全年落实减税降费17484万元。二是加强税费征管。围绕全年收入目标，强化部门协同信息共享，利用大数据分析，监控税收风险，开展税务检查，全面应用财政电子票据，加强审计监督，严防坐支非税收入行为。全年完成税费收入81778万元，同比增长15.2%，增幅位列全市第4位。三是加大土地出让力度。加强土地开发整理，依托湖滨旅游城市魅力吸引房地产企业投资，鼓励中小企业购买，全县国有土地使用权出让收入实现38204万元，大幅增加全县可用财力。四是精准精细盘活存量资金。清理盘活结转结余资金，加强财政资金动态监控，通过对结转结余资金、实有账户资金进行清理，共盘活财政存量资金6300万元，主要用于亟须保障的民生和重点领域支出，进一步弥补公共预算财力缺口，增强财政保障能力。
（二）聚焦民生福祉，不断优化支出结构。坚持人民至上，秉持尽力而为、量力而行原则，把有限的财力花在刀刃上，民生支出357175万元，占一般公共预算支出的86.5%。一是坚持教育优先保障。全面落实城乡义务教育经费保障机制，支持改善办学条件，县第六初级中学建成投用，助力教育高质量发展。全县一般公共预算教育支出104683万元，占比25.4%，同比增长12.8%。二是支持稳定和扩大就业。强化就业优先导向，持续加大对高校毕业生、农民工等就业帮扶力度，投入就业创业领域资金3230万元。发放稳岗补贴、失业补助金、创业担保贷款贴息及奖补资金700万元。三是加大社会保障力度。做好城乡困难群众生活保障，下达困难群众救助补助资金32774万元，城乡低保、特困供养人员、孤儿补助等救助措施落实到位。支持优化养老服务，发放城乡居民基础养老金待遇13304万元、机关事业单位基本养老保险待遇23578万元、高龄补贴1080万元、残疾人补贴1797万元。四是强化医疗卫生保障能力。安排基本公共卫生服务、基本药物制度补助、医疗服务能力提升补助7126万元，城镇职工医疗保险和城乡居民医疗保险基金支出29347万元，发放计划生育补助资金1421万元，全面提升医疗卫生服务能力。五是全力支持乡村振兴。下达衔接资金45045万元，加大农业产业发展、农村基础设施、农村饮水安全保障、农村人居环境提升等领域的投入。发放强农惠农政策资金5770万元，助力群众稳定增收。
（三）聚焦风险防控，着力夯实发展底线。一是坚持“三保”优先。坚持将“三保”作为财政工作的重中之重，在预算编制、预算执行、库款调度等方面优先保障“三保”支出需求，坚决兜牢“三保”底线，全县“三保”支出233328万元，未发生“三保”舆情事件。二是按时足额还本付息。着力抓好资源盘活、风险缓释等工作，强化资金筹措，足额偿还法定债务本息59100万元，切实维护政府信誉。三是严实精细执行预算。把过紧日子贯穿预算执行全过程，严控“三公”经费和一般性支出，强化预算刚性约束，加大支出结构调整优化力度，统筹用于“三保”支出、社会稳定和经济社会发展等亟须支持的领域，确保实现财政预算收支平衡。四是坚决守住粮食安全底线和耕地保护红线。下达资金14075万元，支持耕地保护、高标准农田建设、农业生产发展、粮油生产、农技推广，确保粮食安全。
（四）聚焦管理改革，持续提升管理效能。一是持续深化预算管理改革。坚持“零基预算”的编制方法，将项目必要性、合规性和可行性作为预算安排的重要依据，加强一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算的有机衔接，确保财政收支的动态平衡和可持续增长。将单位自有资金、教育专户资金等纳入全口径预算管理，减轻财政支出负担。二是持续推进国库管理改革。建立统一的国库集中支付电子化标准化体系，将垂直管理单位纳入国库集中支付管理，实现业务流程全覆盖、部门全覆盖。建立预算指标控制库款机制，对“三保”、增发国债、超长期特别国债等资金实行专项库款管理，确保重点支出库款保障。三是深化预算绩效改革。将预算收支全面纳入绩效管理，扎实开展项目事前绩效评估和事后绩效评价，推动财政资金规范高效使用。全年抽取散居移民基础设施建设、国有企业退休人员社会化管理、城乡居民基本养老保险基金、财政扶持新型农村集体经济发展、马铃薯种业基地建设等项目开展重点绩效评价，坚持绩效评价全面覆盖四本预算。四是推进财会监督管理改革。深入推进财政资金监管“清源行动”，聚焦重大决策部署贯彻落实、财经纪律执行和财务会计行为三个重点开展全面检查，对七个重点领域开展专项整治，确保国家资金安全。开展“一卡通”专项整治“回头看”和基层政府违规借用村集体资金问题专项整治，坚决守牢民生资金和集体资金安全底线，切实保障人民群众的切身利益。
过去一年财政工作取得的成效，是县委正确领导的结果，是人大、政协监督指导和各位代表、委员关心帮助的结果，也是各部门团结一心，共同努力的结果。但我们也清醒地认识到，全县财政工作仍然面临诸多困难和问题，主要是：转移支付增量及债务发行空间有限，财政可统筹资金资源增量不足；“三保”、债务还本付息、巩固拓展脱贫攻坚成果衔接推进乡村振兴、重点项目建设等关键领域支出需求巨大，财政紧平衡状态还将延续；全过程预算绩效管理运用不够，资金整体效益仍需提高等。面对这些困难和问题，我们将广泛听取人大代表、政协委员和各界人民群众的意见建议，采取积极措施努力加以解决。
三、2025年地方财政预算草案
2025年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会及中央经济工作会议精神，全面落实省委十一届七次全会、市委五届九次全会和县委十三届七次全会部署要求，坚持“稳中求进、以进促稳、守正创新、先立后破、系统集成、协同配合”工作总基调，实施更加积极的财政政策，确保财政政策持续用力，着力打造“健康财政、安全财政、发展财政、民生财政、质效财政”。持续做好“三保”保障和债务风险防范工作，不断增强财政自给和保障能力，以实际行动助推县域经济高质量发展。
2025年预算编制遵循以下原则：一是收入预算编制科学合理、积极稳妥，以收定支，与经济社会发展水平总体适应；二是支出预算编制量入为出、有保有压、统筹兼顾、绩效优先，在优先保障“三保”支出的前提下，着力支持重点项目建设；三是牢固树立党政机关过紧日子思想，把过紧日子作为长期坚持的基本原则，贯彻到预算编制和执行的全过程，提高财政资金使用绩效。
2025年，综合考虑宏观政策和财税政策的最新趋向，结合我县经济发展形势等因素，综合测算财政收支规模，编制2025年预算安排草案。
（一）一般公共预算
2025年，全县一般公共预算本级收入安排83700万元，同比增长2%左右，加上提前下达及经常性上级补助收入324812万元、上年结转3205万元、调入资金2257万元、一般债务转贷收入16800万元，收入总计428684万元。减去上解支出6090万元、一般债务还本支出18994万元，全县一般公共预算本级支出安排405690万元（其中：安排“三保”支出258177万元），收支平衡。
（二）政府性基金预算
2025年，全县政府性基金预算本级收入安排22587万元，加上提前下达及经常性上级补助收入2797万元、上年结转18082万元，收入总计43466万元。减去上解支出3801万元、调出资金117万元，全县政府性基金预算本级支出安排39548万元，收支平衡。
（三）国有资本经营预算
2025年，全县国有资本经营预算本级收入安排50万元，加上提前下达补助收入7万元、上年结转6万元，收入总计63万元；减去调出资金50万元，全县国有资本经营预算本级支出安排13万元，收支平衡。
（四）社会保险基金预算
2025年，全县社会保险基金预算收入安排161768万元，全县社会保险基金预算支出安排151384万元，当年收支结余10384万元，加上上年结余54977万元，年末滚存结余65361万元。
按照《中华人民共和国预算法》规定，在2025年预算年度开始后和县人民代表大会批准预算之前，为保障各乡镇（街道）各部门正常运转，县财政已将上年结余结转指标及今年预算批准前必须保障的基本支出提前下达至各乡镇（街道）、县直各部门。
四、2025年财政重点工作任务
2025年，我们将认真贯彻落实县委的各项决策部署和县十七届人大四次会议决议要求，坚持财随政走、政令财行，细化工作举措，优化管理机制，深化财税改革，强化保障措施，确保圆满完成全年财政目标任务。
（一）加强收支统筹，促进健康发展。一是着力培植财源。大力支持尖山风电、新店谓姑光伏、屋顶分布式光伏等项目建设，完善利益分配机制，增强财政可持续发展能力。二是全面落实减税降费政策。加大减税降费政策宣传力度，落实好增值税留抵退税应退尽退等助企纾困政策，切实让企业享受减免政策实惠，增强企业活力。三是持续抓好收支调度。以年度收入预算为目标，拟订合理的月度、季度收支计划，及时分析偏差，并采取针对性措施加以解决。四是着力挖掘资源增收潜力。提前谋划资源盘活年度计划，加大土地出让、闲置国有资产盘活力度，拓宽财力渠道。五是加大向上争取力度。准确把握国家政策和省对下转移支付项目支持导向，建立部门工作经费与专项补助争取挂钩机制，积极争取增发国债、中央省预算内投资等资金，促进财政平稳健康运行。
（二）加强风险防范，兜牢安全底线。一是守牢“三保”底线。始终将“三保”作为全县经济社会健康发展的“压舱石”，严格落实“三保”责任，坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，足额安排预算资金，加大库款优先保障力度，切实兜牢“三保”底线。二是守牢债务风险底线。按时偿还政府债务本息，通过盘活存量、争取专项债券置换等多途径抓好隐性债务、企业流动性风险化解。统筹好发展和安全，严控新增政府债务，更加注重债务可控、可持续，牢牢守住不发生系统性债务风险底线。三是守牢规模性返贫风险底线。坚决贯彻落实“四个不摘”要求，积极争取中央和省级衔接资金、上海援滇专项资金，持续加大对巩固拓展脱贫攻坚成果支持力度，继续支持实施“防贫保”和“惠民保”，健全保险机制，坚决守牢不发生规模性返贫底线。
（三）优化支出结构，增进民生福祉。一是全面落实基本民生支出。严格执行城乡低保、临时救助、残疾人帮扶等扶危济困政策，及时兑现各类学生资助及个人家庭补助，进一步提升民生保障水平。二是大力支持教育发展。坚持教育优先发展，重点保障巧一中、巧二中、5所农村寄宿制学校提质改造和职高二期、中小学数字化教室建设。三是着力支持移民后扶。聚焦移民后扶产业发展和就业需求，全力做好省级竞争立项、市级切块资金、三峡公益基金等项目申报，加大基础设施建设力度，及时兑现移民后扶补助，促进移民群众就近就地就业。四是夯实乡村振兴基础。聚焦“到人到户、产业发展、重点领域、重大项目”，严格落实《进一步提升财政衔接资金使用整体效益的十二条措施》，大力支持马铃薯、草莓、甘蔗等特色主导产业发展。加大农村道路交通、饮水工程、人居环境整治提升等乡村基础设施建设投入。加强“一卡通”资金监管，及时兑付惠民资金，促进群众增收。
（四）加强财政管理，提升资金效益。一是深化综合预算管理。按照综合预算的原则，将财政拨款、事业收入、事业单位经营收入、附属单位上缴收入、非本级财政拨款收入、其他收入等全部纳入部门预算，提高预算完整性，加强部门非财政拨款收支监控力度，强化部门收支统筹。二是强化预算绩效管理。加大重点项目全过程绩效监控，逐步构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，强化结果运用，不断优化财政资源配置。三是切实加强财会监督。以开展“清廉云南”建设为抓手，持续推进财政资金“清源行动”，聚焦基层“三保”、党政机关习惯过紧日子、增发国债、惠民补贴、政府债务风险防范等重点领域开展专项监督检查，守牢民生资金安全底线，保障人民群众切身利益。
各位代表，做好2025年财政预算工作任务艰巨，责任重大。我们将在县委的正确领导下，在县人大依法监督和县政协民主监督下，坚定信心、奋力拼搏，找准财政作为空间，持续提高财政管理效能，扎实抓好财政工作，更好发挥财政职能作用，推动全县经济社会高质量发展。
名词解释
【一般公共预算】是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
【政府性基金预算】是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
【国有资本经营预算】是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。
【社会保险基金预算】是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。
【预算稳定调节基金】是为更加科学合理地编制预算，保持预算的稳定性，依法建立的专门用于弥补短收年份预算执行收支缺口的基金。
【政府债务和政府债券】政府债务指政府负有偿还责任的债务，分为一般债务、专项债务。一般债务是指项目没有收益、偿债资金主要来源一般公共预算收入的债务。专项债务是指项目有一定收益、偿债资金主要来源项目收益对应的政府性基金收入或专项收入、能够实现风险内部化的债务。政府债券按债务类型分为一般债券、专项债券，按使用方向分为新增债券、置换债券。新增债券用于政府投资的公益性项目建设，置换债券用于偿还经甄别确认的到期政府债务。
【上解支出】是指按体制由国库在本级预算收入中直接划解给上级财政的款项，以及按体制结算补解给上级财政款项和各种专项上解款项。“上解”可理解为“上交”。
【“三保”支出】是指保基本民生、保工资和保运转支出。
【一般性支出】是指国家权力机关和行政机关的经费支出。主要包括：差旅费、会议费、接待费用、日常办公、购车及车辆运行费、楼堂馆所及装修支出等。
【预算绩效管理】是一种以绩效目标的实现为导向，以绩效运行监控为保障，以绩效评价为手段，以结果应用为关键，以改进预算管理、优化资源配置、控制节约成本、提高公共产品质量和公共服务水平为目的的预算管理模式。全面推进预算绩效管理，有利于增强预算支出主体责任和提高资金使用效率。
【积极财政政策】通常指通过减少税费或增加财政支出，扩大总需求，促进经济稳定增长。实施积极财政政策是党中央、国务院确定的宏观政策方向。积极财政政策的主要着力点：一是加大减税降费力度、降低实体经济成本；二是保持较高财政投入力度和支出强度，加快地方政府专项债券发行和使用进度，对重点领域、关键环节和民生的投入强调发挥支出效益。
【预算管理一体化】是财政工作的核心，是财政部在全国财政系统推动的重要改革，旨在建立各级财政统一的预算管理系统，全面提高各级财政管理规范化、标准化和自动化水平。预算管理一体化建设是一项系统工程，包括预算编制，预算下达，预算支出，预算监管，预算的绩效评价等，各级推进一体化建设不要求统一软件，但必须遵循统一的规范和标准。
监督索引号53062203000010111
巧家县2025年政府预算公开表20250423031919795.pdf
巧家县2025年一般公共预算“三公”经费预算安排情况说明20250425092652482.docx
巧家县2025年债务举借情况说明20250425092653574.docx
巧家县2025年一般公共预算转移支付情况说明20250425092653933.docx
