2024年11月29日在巧家县第十七届人大常委会第十一次会议上
巧家县财政局
主任、各位副主任，各位委员：
受县人民政府的委托，我就提请审议的《巧家县2024年财政预算调整方案（草案）》作如下说明：
一、 法律依据和政策规定
《中华人民共和国预算法》第六十七条 经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行中出现需要增加或者减少预算总支出的、增加举借债务数额的情况，应当进行预算调整。按照规定，财政部门负责编制预算调整方案，由本级政府提请本级人民代表大会常务委员会审查批准。
二、调整预算的主要原因
一是根据《昭通市财政局关于下达2024年云南省政府专项债券的通知》（昭财债〔2024〕17号）、（昭财债〔2024〕20号）、（昭财债〔2024〕22号）文件要求，巧家县2024年新增专项债券额度30800万元。按照债务管理相关规定，专项债券纳入政府性基金预算管理。
二是支出结构有变化，为应对债务化解等事关全县的民生实事，相应需调整预算支出；另外，部分项目预期已难以形成支出，需相应调减。
三、2024年财政收支预算调整方案
（一）一般公共预算调整情况。
1．收入调整预算。
在年初人民代表大会批准预算数的基础上，调增收入预算29033万元。
（1）年度预算执行中地方一般公共预算收入增加3000万元。
（2）一般性转移支付收入减少2777万元，主要为：重点生态功能补助收入增加1276万元，教育共同财政事权等补助收入增加7485万元，城乡居民养老保险由市级统筹等减少11538万元。
（3）专项转移支付收入增加4268万元，主要为：教育增加1620万元，节能环保增加700万元，灾害防治及应急管理等增加2627万元，住房保障等减少679万元。
（4）上年结余收入减少132万元，调入资金增加24674万元。
调整后的2024年全县一般公共预算收入总计调整为474222万元，较年初预算数445189万元，增加29033万元，增长6.5%。
2．支出预算调整情况。
支出预算调整以“保基本民生、保工资、保运转”为主线，客观进行支出预算的调整安排，调增全县一般公共预算支出29033万元，调整情况如下：
一般公共服务支出增加532万元、国防支出增加234万元、公共安全支出增加121万元、教育支出减少368万元、科学技术支出减少51万元、文化旅游体育与传媒支出增加456万元、社会保障和就业支出减少5579万元、卫生健康支出减少1694万元、节能环保支出减少1200万元、城乡社区支出减少991万元、农林水支出增加15843万元、交通运输支出增加6792万元、商业服务业等支出减少326万元、自然资源海洋气象等支出增加376万元、住房保障支出增加13695万元、灾害防治及应急管理支出增加1722万元、预备费调减1088万元、债务付息支出减少465万元、债务发行费用支出减少15万元、其他支出减少691万元；上解支出增加583万元，援助其他地区支出增加1147万元。
调整后的2024年全县一般公共预算支出总计为474222万元，较年初预算数445189万元，增加29033万元，增长6.5%。
3．调整后的一般公共预算收支平衡情况。
一般公共预算本级收入80000万元，上级补助收入319369万元，债务转贷收入35493万元，上年结余收入7337万元，调入资金30038万元，动用预算稳定调节基金1985万元，收入总计474222万元。一般公共预算支出422607万元，债务还本支出39743万元，上解支出6673万元，援助其他地区支出1147万元，调出资金4052万元，支出总计474222万元。收支相抵预算平衡。
（二）政府性基金预算调整情况。
1﹒政府性基金预算收入调整情况。
政府性基金预算收入增加84712万元，一是本级收入增加31786万元，主要为国有土地使用权出让收入增收；二是上级补助收入增加22974万元；三是债务转贷收入增加30800万元；四是上年结转收入减少848万元。
调整后的2024年政府性基金预算收入总计为114471万元，较年初预算数29759万元增加84712万元，增长284.7%。
2﹒政府性基金预算支出调整情况。
政府性基金预算支出增加84712万元，主要为：城乡社区支出增加21424万元（主要是超长期特别国债16800万元）、农林水支出增加5461万元、交通运输支出增加11300万元（新增专项债券安排宜攀高速项目11300万元）、其他支出增加20943万元（主要为新增专项债券安排北互通物流中心项目建设15000万元、化解存量债务4500万元）、债务付息支出减少389万元、债务发行费用减少21万元、上解支出增加1418万元、调出资金增加24576万元。
调整后的2024年政府性基金预算支出总计为114471万元，较年初预算数29759万元增加84712万元，增长284.7%。
3﹒调整后的政府性基金预算收支平衡情况。
政府性基金本级预算收入42204万元，上级补助收入27819万元，债务转贷收入30800万元，上年结转收入9596万元，调入资金4052万元，收入总计114471万元。政府性基金预算支出82983万元，国有土地使用权出让收入计提专项上解1688万元，调出资金29800万元，支出总计114471万元。收支相抵预算平衡。
四、动用预备费方案
年初预算安排预备费4000万元，按照预备费“用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支”的规定，本次提出动用预备费1088万元，具体包括：救灾物资储备202万元、地质灾害避险搬迁176万元、防灾减灾710万元。
附件：关于提请审议巧家县2024年财政预算调整方案（草案）的说明附件.pdf
